APROBACION DEL PRESUPUESTO OPERATIVO DEL INSTITUTO NACIONAL DE COLONIZACION. EJERCICIO 1998

Apruébase las partidas presupuestales correspondientes al Presupuesto Operativo, de Operaciones Financieras y de Inversiones del Instituto Nacional de Colonización correspondientes al ejercicio 1998, de acuerdo con el siguiente detalle: I - INGRESOS $ $ 109:485.000 I. INGRESOS CORRIENTES 50:786.000 - Rentas de Activos Realizables. 44:055.000 - Renta de Activos Financieros. 6:419.000 - Transferencias Sector Privado. 312.000 II. INGRESOS DE CAPITAL 58:699.000 - Venta de Fracciones. 9:450.000 - Cuotas de Amortización. 1:319.000 - Tierras Forestales. 20.530.000 - Cuota Amort. Deudas Refinanc. 1:400.000 - Venta de Vehículos. 900.000 - Financiación Proveedores. 900.000 - Préstamo Compra Tierra 16:200.000 - Financiación Forestación 0 - Subsidio Ley Forestal 0 II - PRESUPUESTO OPERATIVO. 58:100.444 RUBRO DENOMINACION $ $ 0 RETRIBUCION SERVS. PERSONALES 32:469.327 011311.1 - Directorio. 1:255.404 - Gerente General. 305.691 - Secretario Directorio. 257.424 011311.2 Personal Presupuestado Redist. 482.496 011318 Aumento Mayo/92. presupuestados. 18.816 019311 Sueldo anual complementario. 272.798 021321 Sueldos básicos contratados. 13:726.392 021327 Diferencia de sueldos 1:354.248 021328 Aumento Mayo/92 contratados. 314.496 028 40% Retiros. 474.312 029321 Suelo anual comp. contrat. 2:074.972 036331 Retrib. jornaleros y destaj. 596.652 036338 Aumento Mayo/92 jornaleros. 31.668 039331 Sueldo Anual compl jorn y dest. 54.494 061303.1 Prima la eficiencia presup. 44.076 061303.2 Prima a la eficiencia contrat. 681.168 061304 Func. Distintas Presupuestados. 0 061304 Func. Distintas Contratados. 1:136.328 061318 Redistrib. func. permanentes. 74.076 061321 Horas extra contratados. 323.148 061328 Redistrb. Func. contratados. 39.792 062311 Gastos de Representación. 424.188 062318 Prima por Antigüedad ptdos. 68.352 062328 Prima por Antigüedad ctdos. 1:010.688 0623338 Prima por Antigüedad jornal. 29.568 063.1 Compensación Aliment. presup. 358.464 063.2 Compensación Aliment. ctdos. 5:864.352 077 Quebranto de caja. 85.764 098 Productividad. 1:109.500 1 CARGAS LEGALES S/SERV. PERSONALES 8:792.186 111 Aporte Patronal Jubilatorio. 8:128.624 123 Aporte Patronal al F.N.V. 331.781 131 Impuesto a las Retrib. Person. 331.781 2 MATERIALES Y SUMINISTROS. 1.996.250 3 SERVICIOS NO PERSONALES. 6.456.946 7 SUBSIDIOS Y OTRAS TRANSFERENCIAS. 6:035.804 729 Transf. a Product. Privados. 105.000 734 Subsidios a gob. departamentales 226.800 749 Transf. a inst. sin fines de lucro. 33.600 751 Prima por matrimonio. 44.784 752 Prima por Hogar Constituido. 518.400 753 Prima por nacimiento. 44.784 754 Prestaciones por Hijo. 220.416 773 Becas. 288.000 774 Contribución por Asist. Médica 2:958.120 779 Otros. 1:526.800 791 Tributos Nacionales. 64.200 792 Tributos Municipales. 4.900 III - OPERACIONES FINANCIERAS 2:096.335 8 SERVICIO DE DEUDA Y ANTICIPOS. 83 Intereses de Deuda Interna. 1:890.735 85 Diferencia de cambio y otros. 39.200 86 Préstamos. 120.900 87 Devolución a Colonos. 45.500 9 ASIGNACIONES GLOBALES 253.596 IV - PLAN DE INVERSIONES. 49:617.500 RUBRO DENOMINACION $ 2 MATERIALES Y SUMINISTROS. 1:750.500 3 SERVICIOS NO PERSONALES. 3:154.500 4 MAQ. EQUIPOS Y MOBILIARIOS NUEVOS. 5:272.200 5 TIERRAS, ED. Y OTROS ACT. PREEXIST. 31:864.600 6 CONS. MEJORAS Y REPARAC. EXTRAORD. 7.320.600 7 SUBSIDIOS Y OTRAS TRANSFERENCIAS 108.000 9 ASIGNACIONES GLOBALES 147.100 La apertura por proyectos, fuentes de financiamiento y las partidas en moneda extranjera se detallan en los cuadros adjuntos que forman parte integrante de este Decreto. Los Rubros 0 "Retribuciones de Servicios Personales", 1 "Cargas Legales sobre Servicios Personales" y 7 "Subsidios y Otras Transferencias" en lo relativo a beneficios sociales, están expresados a precios promedio de enero 1997; e incluyen asimismo la Mano de Obra de la Inversión. Las normas presupuestales, planillas y estados que se acompañan se consideran parte integrante de este Decreto. Los sueldos de los señores Miembros del Directorio se determinarán en concordancia con lo comunicado por Nota por la Oficina de Planeamiento y Presupuesto con vigencia al mes de enero de 1997. Las remuneraciones establecidas para los cargos de los Señores Gerente General y Secretario de Directorio queda regulada en el 95% y el 80% respectivamente de la retribución de los Señores Miembros del Directorio, excepto la del señor Presidente.

Las asignaciones correspondientes al componente en moneda extranjera están estimadas a la cotización de $ 9,00 (Pesos Uruguayos nueve por dólar americano) y se ajustarán automáticamente al tipo de cambio vendedor al momento de ejecución. Para las partidas en moneda nacional, el nivel de precios ha sido tomado sobre la base de los valores promedios del Indice de Precios al Consumo de enero de 1997, (21.912).

El Directorio del Organismo podrá proponer al Poder Ejecutivo adecuaciones de los Rubros 0 "Retribución de Servicios Personales", 1 "Cargas Legales sobre Servicios Personales" y 7 "Subsidios y otras Transferencias" con el fin de ajustar las retribuciones de su personal, en períodos no menores de tres meses ni mayores de seis. Para ello, se tendrá en cuenta las variación del Indice de Precios al Consumo confeccionado por el Instituto Nacional de Estadísticas, sus disponibilidades financieras y la política del Poder Ejecutivo en la materia. En cuanto a las vacantes no incentivadas existentes al 01/06/97 y de las que se generen a partir de dicha fecha se eliminará el 25%. En caso de resultar necesario su mantenimiento por tratarse de cargos absolutamente imprescindibles, se suprimirán las partidas equivalentes. A todos los efectos la eliminación de las vacantes comprenderá la retribución total del cargo incluyendo compensaciones y beneficios sociales (Rubros 0, 1, 3 y 7). El Ente elevará a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto al 31/01/98 la eliminación del 25% de las vacantes no incentivadas generadas entre el 1/6/97 y el 31/12/97 a efectos de reducir los rubros de la Mano de Obra correspondiente. Una vez recibida la recomendación de aumento salarial por parte del Poder Ejecutivo a través de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto, en un plazo no mayor de quince días a partir de la vigencia de dicho aumento salarial, el Ente elevará a al Oficina de Planeamiento y Presupuesto y al Tribunal de Cuentas la adecuación de su presupuesto y la nueva apertura de los rubros 0, 1 y 7.

Cada actualización de los ingresos y de las asignaciones presupuestales de los rubros de gastos e inversiones, se realizará ajustando los duodécimos de cada rubro para el período que resta hasta el fin del ejercicio, de forma de obtener al fin de éste las partidas presupuestales a precios promedio corriente del año. Dichos ajustes se realizarán en función de los aumentos salariales dispuestos y las variaciones estimadas del Indice de Precios al Consumo y del tipo de cambio promedio para dicho período, que la Oficina de Planeamiento y Presupuesto comunicará a los Entes Industriales, Comerciales y Financieros del Estado, en un plazo no mayor de quince días a partir del incremento salarial. El Directorio a su vez en un plazo no mayor de treinta días deberá elevar la adecuación a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto a los efectos de proceder a su previo informe favorable, obteniendo el mismo, regirán las partidas adecuadas, las que serán comunicadas por las Empresas al Tribunal de Cuentas dentro de los quince días subsiguientes para su conocimiento.

Las inversiones se regularán por las normas dispuestas en el Decreto 84/984 de 1º de marzo de 1984 y modificativos, excepto en lo concerniente a trasposiciones de asignaciones entre proyectos de un mismo Programa, entre rubros de un mismo Proyecto así como las modificaciones entre componente nacional e importado para los que sólo se requerirá la autorización del Jerarca del Organismo, dando cuenta dentro de los diezP días subsiguientes a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto quien deberá, en igual plazo, comunicarlo al Tribunal de Cuentas. Las ampliaciones de proyectos ya incluídos en el Plan de Inversiones, las incorporaciones de proyectos no previstos en el mismo y las modificaciones de las fuentes de financiamiento deberán ser autorizadas por el Poder Ejecutivo, previo informe de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto y el Tribunal de Cuentas. Se considera inversión el gasto destinado a la formación de activos físicos así como al aumento de las existencias de bienes a incorporarse al patrimonio del Ente y los gastos de estudio de los proyectos. Las asignaciones presupuestales por gastos de inversión, constituyen los montos que los Directores de cada programa pueden ejecutar en el Ejercicio. Se entiende por ejecución la incorporación efectiva de bienes al patrimonio del Instituto Nacional de Colonización, la prestación de los servicios necesarios para la citada incorporación, así como toda asignación anticipada de recursos que se otorgue a proveedores con destino a una inversión. Los créditos para inversiones asignados globalmente por proyectos, deberán ser afectados por los Directores de cada Programa, de acuerdo con la clasificación del gasto público según su objeto. Las asignaciones presupuestales que se comprometan y no se ejecuten en el ejercicio, correspondientes a proyectos que no tienen previstos créditos para el ejercicio siguiente, se reprogramarán. El producido de la venta de todo tipo de activo, inclusive de materiales en desuso, podrá ser utilizado para financiar cualquier gasto de inversión. Los gastos de inversión ejecutados y no liquidados, o liquidados y no incluídos en orden de pago al finalizar el ejercicio, constituyen residuos pasivos de inversión, caducando a los dos años contados a partir del 1º de enero del ejercicio siguiente a la última liquidación que se efectúe con cargo a los mismos sin perjuicio del derecho de crédito del contratante.

Las trasposiciones entre los rubros de cada programa de Funcionamiento serán aprobadas por el Directorio, y comunicadas por éste a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto y al Tribunal de Cuentas. Las trasposiciones regirán hasta el 31 de diciembre del Ejercicio en el cual se autorizan y tendrán las siguientes limitaciones: a) Sólo podrán servir como reforzantes, partidas que tengan asignación de carácter anual y no sean estimativas; b) Los rubros 0 "Retribución de Servicios Personales" no podrá ser reforzado ni servirá como reforzante. c) Los renglones del rubro 0 "Retribución de Servicios Personales" podrán reforzarse entre sí ajustándose a las condiciones siguientes: 1. Que sólo se trasponga hasta el monto del crédito disponible y no comprometido; 2. Se podrán realizar trasposiciones entre distintos renglones del Rubro 0 "Retribución de Servicios Personales" a efectos de completar las reestructuras a financiarse con cargo al 40% de las economías efectivas en las retribuciones por disminución del personal. Dichas economías se encuentran previstas en el Renglón 028 "40% Retiros". d) Los rubros 7 "Subsidios y Otras Transferencias" y 8 "Servicios de Deudas y Anticipos", no podrán servir como reforzantes; e) El rubro 9 "Asignaciones Globales" no podrá ser reforzado. f) Las trasposiciones de rubros inter-programáticas sólo podrán efectuarse entre rubros de igual denominación y no se podrán hacer transferencias de rubros entre Programas de distinta naturaleza.

Régimen de Compensaciones. Se establece un régimen de compensaciones para los cargos de Director de Departamento, Director de División, Gerente de Area, Sub-Gerente General y los mencionados en el Artículo 23 del Estatuto del Funcionario del Ente, la que no podrá superar el 35% del sueldo base. Hasta un máximo del 25% del sueldo base de cada cargo se liquidará cuando corresponda, teniendo en cuenta preferentemente las siguientes pautas a cumplir por los funcionarios, que serán reglamentadas por el Directorio del Ente: - Mando efectivo y directo sobre el personal. - Llevar a cabo eficientemente las tareas asignadas. - Cumplimiento del horario de trabajo. - Estar a la orden del Instituto en la oportunidad que se le requiera. - Aceptar ser asignados a cumplir tareas especiales, tanto en la zona donde están asignados como en cualquier otra parte del País. El saldo de esta partida será afectado sólo en aquellos casos de asignación de funciones distintas a las del cargo contratado por un lapso definido y a término (por ejemplo subrogaciones). Los períodos de goce de licencia ordinaria o especial con goce de sueldo (duelo, maternidad, paternidad, enfermedad, donación de sangre, matrimonio, estudios, licencia extraordinaria con goce de sueldo) y los lapsos que reglamentariamente se prevén para la realización de comisiones particulares no afectarán el cobro de esta compensación.

Régimen de Incentivos por Eficiencia para el Personal del Ente. Grados 1 a 14. Se prevén incentivos por eficiencia para los funcionarios comprendidos entre los grados 1 a 14, tomando como base de cálculo los sueldos básicos previstos del 50% de ese segmento del personal. A este respecto, se establece la siguiente norma: El premio se fijará en forma personal para el funcionario que se haya desempeñado eficientemente de acuerdo a un informe fundado del Jefe directo en función de las normas y parámetros que la reglamentación definirá. Se tomarán en cuenta los siguientes extremos: a) El funcionario que se haga merecedor de un incentivo económico será premiado con el cobro de hasta un 50% de la diferencia existente entre su cargo y el grado inmediato superior. No se tomarán en cuenta a estos efectos no la compensación por antigüedad, ni los incentivos, ni la remuneración de horas extras que cobren los funcionarios de los grados inmediatos superiores. b) El monto que perciba por todo concepto un Jefe (sueldo básico, cobro por máximo de horas extras e incentivos) nunca podrá superar el monto que perciba un Director de Departamento por sueldo básico más un 20% de compensación. No se tomará en cuenta la compensación por antigüedad en virtud de su especialísimo fundamento.

Horas Extras. Las mismas podrán ser generadas de acuerdo con la reglamentación interna vigente en el Instituto Nacional de Colonización- en los Escalafones Administrativos, Técnico Profesional "A" y "B", Especializado, Servicios Auxiliares y Rural dentro de la escala de grados del 1 al 14, encontrándose exceptuados los funcionarios que sean acreedores de una determinada Compensación. La dotación correspondiente tiene en cuenta lo dispuesto por el Artículo 87 de la Ley 14.416.

El régimen de asignaciones familiares se regirá de acuerdo a las siguientes normas: Asignacion Familiar, Decreto 531/984 del 29 de noviembre de 1984, (Ley 16.697 - Artículos 26, 27 y 28), Primas por Matrimonio y Nacimiento, Ley 15.767 del 13 de setiembre de 1985, Prima por Hogar Constituído Decreto - Ley 15.728 del 8 de febrero de 1985 y Ley 15.748 del 14 de junio de 1985 y normas modificativas y concordantes (Ley 15.809, Artículo 24).

Los funcionarios del Ente percibirán como prima por antigüedad una cantidad igual al 2% del salario mínimo nacional fijado por el Poder Ejecutivo por año de servicio computado en la Administración Pública.

Los funcionarios y el personal zafral jornalero que prestan servicios en el Ente tiene derecho a servicio médico. Se abonará a cada funcionario una suma equivalente a la cuota de afiliación completa por todo concepto de la mutualista de primera categoría de mayor costo. Para los funcionarios y el personal zafral jornaleros radicados en lugares del interior en que no haya instituciones médicas de asistencia colectiva, el INC se hará cargo de eventuales contrataciones de profesionales independientes en la zona, para la asistencia de medicina general.

El Ente podrá disponer de hasta 600 U.R. anuales por concepto de Quebranto de Caja y reglamentará su aplicación afectándolo a aquellos funcionarios que manejen dinero o valores asimilados por su naturaleza y convertibilidad a efectivo en forma directa y permanente y proporcional al tiempo en que ejerzan las funciones. Su valor se ajustará automáticamente al momento de la ejecución.

Todos los funcionarios que prestan servicios en el Ente en jornadas de 8 horas percibirán una compensación diaria por alimentación y transporte, en función de los parámetros que la reglamentación interna dictará, que se liquidará mensualmente en concordancia con los montos calculados por el Poder Ejecutivo tendientes a uniformizar esta prestación en las distintas empresas públicas, tomando en consecuencia como base el importe de $ 1.468 (Nivel 01/97) y $ 456 respectivamente. El 100% de esta partida constituye materia gravada a efectos de los aportes sociales.

Compensación Secretarías Directores. A las Secretarías de cada Director se le asignará una partida mensual de $ 6.269 en carácter de viático, reajustable con el I.P.C. cada cuatro meses (mes base 100, diciembre/96), a efectos de solventar los gastos derivados de atención y representación que el desempeño de dichas tareas implica, y serán distribuidas por cada Director en los porcentajes que estime conveniente para cada uno de los funcionarios que tenga a su disposición, presentado los recibos pertinentes al Area de Administración Financiera, previo a la liquidación de la partida subsiguiente.

Planes de Incentivo al Retiro. El Directorio del Ente resolvió por Resolución 6 del Acta Nº 4345 del 24/06/97 lo siguiente: * Establecer el siguiente régimen de incentivos al retiro para el personal con causal jubilatoria, declarado excedentario por reestructura: a) A los funcionarios que cumplan o hayan cumplido 60 (sesenta) años de edad, con anterioridad al 01/01/98 y que opten por la jubilación, se les abonará 18 (dieciocho) meses de compensación con una disminución de 1 (un) mes por cada año mayor a los 60 (sesenta). b) A los funcionarios que cumplan o hayan cumplido, 55 (cincuenta y cinco) años de edad con anterioridad al 01/01/98, se les abonará (doce) meses de compensación, ya sea que opten por abandonar en forma definitiva la función pública u opten por la jubilación. *Previo informe de la Gerencia General, el Directorio aceptará las renuncias dentro del presente régimen en forma escalonada, cuando las necesidades del servicio lo permitan y antes del 31/07/97. * El Organismo dispondrá de hasta un 40% (cuarenta por ciento) de los ahorros efectivos generados por este retiro incentivado a efectos de instrumentar premios por desempeño excelente y muy bueno y mejorar las escalas salariales del personal de mayor responsabilidad y especialización, así como financiar mecanismos de reconversión y para mejorar o reestructurar las escalas salariales. La partida prevista en el Renglón 779 "Otros" a estos efectos es de carácter no limitativa. El presente régimen de incentivos será financiado con recursos propios de acuerdo a las disponibilidades del Ente o con el uso de crédito bancario a ser reintegrado con recursos propios.

Prima por Productividad. Los funcionarios del Ente tendrán derecho al cobro de una Prima por Productividad, si correspondiera, de acuerdo a los cálculos efectuados en el Ente con el acuerdo de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto y de acuerdo con lo concordado en el Convenio Salarial firmado entre la Oficina de Planeamiento y Presupuesto, el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social y la Mesa Sindical coordinadora de Entes el 12 setiembre de 1996, comunicado por nota Nº 037/96/C de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto de fecha 16 de setiembre de 1996. De dicho monto se destina: - un 10% para el Organismo. - un 10% para constituir un fondo de reserva destinado a atender el pago a los funcionarios en períodos en que el porcentaje de incremento de la productividad sea negativo o inferior al que se liquide para el año 1993. En tales casos se abonará a los funcionarios el porcentaje que el fondo de reserva permita y con el tope liquidado para el año 1993. El porcentaje destinado a fondo de reserva se incrementará en un 5% cada año hasta llegar a un máximo del 25%. La suma a percibir por el funcionario en caso de que existiese productividad, según lo establecido en el Proyecto de presupuesto 1998, debe ser igualitario, entendiendo, no obstante que la misma en el futuro y por razones de mayor justicia puede ser diferencial.

La retribución extraordinaria de fin de año estará sujeta a montepío y será el equivalente a la doceava parte de las retribuciones personales sujetas a montepío, percibidas durante los doce meses anteriores al 1º de diciembre de cada año. Se admite el pago de un adelanto a cuenta a la mitad del período considerado y por el monto equivalente.

En la Asignación del rubro 7 "Subsidios y Otras Transferencias", en el Programa 102 - "Administración Regional" - se ha realizado una previsión para reparación y construcción de caminos y obras de arte que asciende a la suma de $ 226.800, así como también de $ 33.600 para transferencias a instituciones sin fines de lucro y $ 105.000 como transferencia a productores privados. Se incluye también en el presente el costo del Convenio suscrito entre el Ente y el Instituto Nacional de la Juventud para la realización de 10 (diez) becas de trabajo como máximo, financiado con recursos propios provenientes del ahorro por las renuncias presentadas como consecuencia del incentivo para el retiro.

En la asignación de Servicios de Deudas y Anticipos, rubro 8, del Programa 103 - Operaciones Financieras - se han efectuado las siguientes previsiones: a) Concesión de distintos préstamos a colonos a efectos de dar cumplimiento al Capitulo XVII de la Ley 11.029. b) Devolución a Colonos según lo prescripto en el Artículo 10 de Régimen de Venta de Fracciones así como también por diferencia de área. c) Pago de intereses del Préstamo del B.R.O.U. por adquisición de campo y por concepto del Préstamo para financiar el Régimen de Incentivos.

Las contrataciones que se efectúen en régimen de arrendamiento de obra se ajustarán estrictamente a lo dispuesto por el Artículo 35 del T.O.C.A.F., el Artículo 37 de la Ley 16.127 y el Artículo 15 de la Ley 16.462.

Las partidas comprendidas en el Rubro 9 "Asignaciones Globales" fueron previstas como refuerzo de otros rubros, computándose un monto del orden del 3% de los rubros 2 y 3.

La aplicación de las presentes normas no significan en ningún caso, disminución en la remuneración actual de los funcionarios del Instituto Nacional de Colonización.

Toda norma que no hubiera sido expresamente modificada por el presente Presupuesto, continuará en plena vigencia.

Se ha previsto una partida en el renglón 791 "Impuestos Nacionales" con carácter de "no limitativa", para hacer frente a las erogaciones emergentes de los posibles montos que puedan resultar de la aplicación del Artículo 637 de la Ley 16.170. El Instituto Nacional de Colonización podrá adecuar su monto de acuerdo con sus necesidades, dando previo conocimiento a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto y al Tribunal de Cuentas.

Dése cuenta a Asamblea General.

Comuníquese, publíquese, etc.